英国留学生基础税务知识简介
1个回答
落花时节
2025-07-11 13:33:56
英国留学生基础税务知识简介
在英国留学期间，了解基础的税务知识对于保护自身权益和避免不必要的麻烦至关重要。以下是一些英国留学生可能会接触到的税务常识：
一、NI（National Insurance）号码与NI税
- NI号码的重要性：在英国，无论任何人参加工作，都需要有一个NI号码。这个号码类似于中国的身份证号码，是终身不变的，建议留学生到达英国后尽快申请。申请方法可以通过谷歌搜索“apply for NI”，并按照最新步骤完成申请。
- NI税的含义：NI税类似于中国的社保，主要用于儿童教育、养老保险、医疗等。按照英国规定，最少需要交10年的NI才能获得英国的退休金。但对于留学生而言，由于退休年龄较长且很可能不在英国退休，因此NI税能免则免。
- NI税的计算与避免：NI税是按月计算的，当收入达到一定数额时，会扣除12%的NI税。而且，NI税一般是不退的。为了避免交NI税，可以尝试与雇主商量，将一个月的工资分开两个月付，只要每月收入低于NI的起征点（即primary threshold），就可以避免交NI税。但需注意，这种方法可能不适用于大企业，且要确保雇主信誉良好，避免工资被赖掉。
二、个人所得税（Tax）
- 起征点与计算方式：个人所得税是按照年计算的，每年的起征点都会有所不同。例如，2019/20年度的起征点是12500英镑。如果一年的收入达不到这个起征点，就不需要交税。英国的工资系统会自动根据每月收入计算应扣除的税收，离职后公司会重新计算税收，并在最后一个月多退少补。
- 退税注意事项：有些公司的会计可能不够专业，导致离职后税收没有正确退还。如果遇到这种情况，需要等到会计年份结束（即下一个4月5日），税务局进行核查发现多交税后，会发P800表格并退回到指定卡里。但需注意，如果此时已经离开英国，税务局可能无法联系到你，导致退税失败。因此，最后一个月一定要留意自己的所得，确保税收能尽可能多的退到手里。
三、P45、P60和P46表格
- P45：离职时公司应提供的表格，上面写有这一年的收入、所交的税额和NI税。需要保留好并交给下一家公司。
- P60：4月5日之后还在公司上班的员工会收到的表格，上面也有这一年的收入、所交的税额和NI税。不需要交给下一家公司，只需自己保留。
- P46：开始工作时需要填写的表格，最重要的是上面会询问4月5日之前是否有在另一家公司工作。需要如实回答以避免出错。
四、自营业务与税务申报
- 小额收入免税：如果在英国做点小生意（如代购、卖盒饭、帮忙订机票等），收入在一个财务年低于1000英镑时，不需要进行任何申报和交税。这里的收入是指收到的钱，不应去除任何银行费用、交通等开支。
- 税务申报与罚款：如果收入超过1000英镑，需要注册self-assessment并每年申报收入和支出以及上缴所需的税和NI税。中国和英国签署了财务信息交换协议，因此隐瞒收入很容易引起英国政府的注意并导致罚款。即使收入很大但可抵税的支出也很大从而不需要交税，也应如实申报以避免不必要的麻烦。
综上所述，了解并遵守英国的税务规定对于留学生来说至关重要。希望以上内容能帮助留学生们更好地处理税务问题并保护自身权益。